Die Tabelle wird über die Schaltfläche Umsatzsteuer-ID auf der Registerkarte Weitere im Mandantenstamm geöffnet.
Eine vom Mandantenstamm abweichende (soweit nicht anders vermerkt) Umsatzsteuer-ID ist hier zu hinterlegen:
1. für Lieferungen aus dem Inland (Deutschland) an Privatkunden (Abnehmer ohne Umsatzsteuer-ID) in andere EU-Länder, soweit Sie die Lieferschwelle überschreiten und dort steuerpflichtig werden bzw. für das OSS-Verfahren registriert sind
Ordnen Sie zusätzlich das EU-Land im Feld Land zu und aktivieren die Option Ausland-Umsatzsteuer verwenden. Bei Teilnahme am OSS-Verfahren setzen Sie zu jedem Eintrag
den Haken 'OSS-Verfahren' und geben im Feld Umsatzsteuer-ID Ihre Inland-Umsatzsteuer-ID an. Andernfalls, bei Registrierung im Bestimmungsland (in mention Kennzeichnung mit 'Versandhandelsregelung'), tragen Sie Ihre
Umsatzsteuer-ID aus dem jeweiligen EU-Land ein.
2. für Verkauf aus einem Amazon-Lager in einem anderen EU-Land an Privatkunden zu Steuersätzen des EU-Landes zu verkaufen
Ordnen Sie zusätzlich das EU-Land im Feld Land zu und tragen die jeweiligen EU-Länderkennzeichen in die Felder Besteuerung im Ursprungsland bzw. Besteuerung im Bestimmungsland ein. Bei Teilnahme am OSS-Verfahren setzen Sie den Haken 'OSS-Verfahren', auch in diesem Fall ist Ihre Umsatzsteuer-ID aus dem EU-Land des Amazon-Lagers anzugeben.
Die Steuersätze der anderen EU-Länder sind in Tabelle MwSt-Sätze zusätzlich zu den Inland-Steuersätzen (Land leer bzw. mit Länderkennzeichen aus den Stammdaten des Mandanten) zu hinterlegen.
3. bei Verwaltung von Filialen mit unterschiedlichen Umsatzsteuer-IDs innerhalb eines Mandanten
Ordnen Sie zusätzlich im Feld Land das zum Mandanten gespeicherte Länderkennzeichen (wie zur Adresse auf Registerkarte Stammdaten gespeichert) zu, soweit nicht leer.
In den Rechnungen und Gutschriften wird die zugehörige Mandanten-USt-ID und das Mandanten-Länderkennzeichen gespeichert. Bei Filial-Verwaltung und Verwendung der Ausland-Umsatzsteuer wird im Filial-Beleg die Ausland-Umsatzsteuer-ID des Mandanten gespeichert, falls zur Filiale keine Umsatzsteuer-ID vorhanden ist.
Zum Druck der Mandanten-USt-ID im Beleg kann im Formulardesigner das folgende 'Feld - Intern' eingefügt werden: tmpDruKopf.bsmnustid
Für den Druck des zugehörigen Länderkennzeichens verwenden Sie als internes Feld: tmpDruKopf.bsmnustlkz
Hinweis: Artikel, Ersatzteile, Gruppen und Leistungen, die in dem Stammdaten auf Registerkarte Preise als Elektron. Leistung gekennzeichnet sind, werden bei Verkäufen an Privatkunden in andere EU-Länder unabhängig von diesen Einstellungen zum Inland-Steuersatz berechnet (gilt für den gesamten Beleg). Zum Druck eines zusätzlichen Textes zu solchen Belegpositionen kennzeichnen Sie das Textfeld in Ihrem Formular mit der Eigenschaft 'Nur drucken, wenn': tmpPosAel.arelweg.
Über die entsprechenden Schaltflächen können Sie Einträge ändern, löschen, kopieren oder neu anlegen. Neue bzw. geänderte Eintrag sind zur Übernahme zu speichern. Soll eine Änderung nicht übernommen werden, betätigen Sie die Schaltfläche Abbrechen. Das Fenster verlassen Sie über die Schaltfläche Ende. Zur Verwendung muss mention (inkl. der verwendeten Schnittstellen/Zusatzmodule, die diese Einstellungen nutzen) neu gestartet werden. Die Änderungen werden für die Neukalkulation laufender Verkaufsbelege berücksichtigt.
Land
zur Ausland- bzw. Filial-Umsatzsteuer-ID gehöriges Länderkennzeichen. Über die Auswahl-Schaltfläche öffnet sich die Tabelle Länderkennzeichen.
Umsatzsteuer-ID
Umsatzsteuer-ID des Mandanten im anderen EU-Land für Lieferungen aus dem Inland in das angegebene EU-Land; bei Teilnahme am OSS-Verfahren Ihre Inland-Umsatzsteuer-ID bzw. Umsatzsteuer-ID des Mandanten im anderen EU-Land für Lieferungen aus diesem EU-Land (Amazon-Lager; Angabe auch bei aktiviertem OSS-Verfahren) bzw. Umsatzsteuer-ID der Filiale
Filiale
Filiale zur Umsatzsteuer-ID. Über die Auswahl-Schaltfläche öffnet sich die Tabelle Filialen.
Lieferung aus Inland in dieses Land: Ausland-Umsatzsteuer verwenden
Aktivieren Sie den Haken zur Verwendung der Steuersätze des EU-Landes bei Überschreitung der Lieferschwelle.
Versandhandelsregelung; OSS-Verfahren
Bei Registrierung für das OSS-Verfahren setzen Sie den Haken OSS-Verfahren (Standard: Versandhandelsregelung).
Mit der Kennzeichnung für das OSS-Verfahren werden in den Verkaufsbelegen zusätzliche Fernverkaufs-Daten gespeichert, die für die OSS-Steuererklärung über die Funktion Bearbeitung / Offene Posten / One Stop Shop(OSS)-Auswertung bereitgestellt und für den Export nach mention Finance und DATEV verwendet werden. Für vor der Aktivierung erfasste Fernverkaufs-Rechnungen und -Gutschriften, die noch nicht nach Finance oder DATEV übergeben wurden, können die Fernverkaufs-Zusatzdaten über die Funktion Verkauf / Fernverkauf - Umsatzbelege, Schaltfläche Auf OSS ändern aktualisiert werden.
Lieferung aus diesem Land in Länder:; Besteuerung im Ursprungsland; Besteuerung im Bestimmungsland
Für Verkäufe an Privatkunden (Kunden ohne Umsatzsteuer-ID) aus einem Amazon-Lager in einem anderen EU-Land können Sie über die folgenden Angaben die Besteuerung der Belege festlegen. In der Mandanten- und Lagerzuordnung muss zum Lager das EU-Land gespeichert sein, in dem sich das Lager befindet. In den beiden folgenden Feldern geben Sie die jeweiligen Länderkennzeichen der EU-Länder an, in die Sie liefern, abhängig davon, ob für das Land die Besteuerung im Ursprungsland oder im Bestimmungsland gilt ( Länderkennzeichen aus der Tabelle Länderkennzeichen; mehrere mit Komma getrennt; für Inland-Adressen ohne Länderkennzeichen: 00).
Versandhandelsregelung; OSS-Verfahren
Bei Registrierung für das OSS-Verfahren setzen Sie den Haken OSS-Verfahren (Standard: Versandhandelsregelung).
Beispiel:
Wenn Sie als deutscher Händler aus einem polnischen Warenlager an Privatpersonen liefern, ist die Rechnung in polnischer Mehrwertsteuer auszuweisen und an das polnische Finanzamt abzuführen. Erst bei Erreichen der Lieferschwelle wird die Mehrwertsteuer des Bestimmungslandes berechnet. Das polnische Warenlager wird als separates Lager mit Zuordnung Ihres Länderkennzeichens für Polen verwaltet (Voreinstellungen / Global / Mandanten- und Lagerzuordnung), die Verkaufsbelege dürfen nur Positionen aus diesem Lager enthalten. Hier in der Maske erfassen Sie einen Eintrag zum Länderkennzeichen Polen mit Angabe Ihrer polnischen Umsatzsteuer-ID (auch bei Teilnahme am OSS-Verfahren). Für die EU-Länder, in die Sie mit polnischer Mehrwertsteuer liefern, geben Sie die bei Ihnen definierten Länderkennzeichen im Feld Besteuerung im Ursprungsland an. Für die EU-Länder, die Sie mit deutscher Mehrwertsteuer bzw. Mehrwertsteuer eines anderen, hier mit aktivierter Option 'Ausland-Umsatzsteuer verwenden' hinterlegten EU-Landes beliefern, geben Sie die bei Ihnen definierten Länderkennzeichen im Feld Besteuerung im Bestimmungsland an.